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Sanciones que puede tener una empresa por incumplir SAGRILAFT

Por Mónica María Jiménez, en junio 29, 2022

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El no cumplimiento del Sistema de Autocontrol y Gestión del Riesgo Integral de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo, SAGRILAFT, puede traer sanciones por parte de la Superintendencia de Sociedades de Colombia a las empresas obligadas.

En el siguiente artículo te contamos más sobre esto y sobre los riesgos de incumplimiento a los que puede verse expuesto el oficial de cumplimiento de la empresa obligada.

¿Qué pasa si una empresa obligada no implementa SAGRILAFT?

De acuerdo con el numeral 8 del Capítulo X de la Circular Básica Jurídica de la Superintendencia de Sociedades, el incumplimiento de las órdenes e instrucciones establecidas en este capítulo “dará lugar a las investigaciones administrativas que sean del caso y a la imposición de las sanciones administrativas pertinentes a la empresa obligada, el oficial de cumplimiento, revisor fiscal o a sus administradores, de conformidad con lo establecido en el numeral 3 del artículo 86 de la Ley 222 de 1995, sin perjuicio de las acciones que correspondan a otras autoridades”.

Así, teniendo en cuenta la Ley 222 de 1995, la Supersociedades puede imponer sanciones o multas, sucesivas o no, hasta de 200 salarios mínimos legales mensuales vigentes (SMLMV), es decir, durante el año 2022 esto equivale a 200 millones de pesos. 

Las empresas que están obligadas a implementar y cumplir con SAGRILAFT para evitar ser utilizadas en la realización de actividades delictivas como el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo son las que pertenecen a alguno de los siguientes sectores, y que además cumplan con los requisitos establecidos para cada uno de estos:

  • Agentes inmobiliarios.
  • Comercialización de metales preciosos y piedras preciosas.
  • Servicios jurídicos.
  • Servicios contables.
  • Construcción de edificios y obras de ingeniería civil.
  • Servicios de activos virtuales.
  • Sectores de supervisión especial o regímenes especiales como: sociedades administradoras de planes de autofinanciamiento comercial, sociedades operadoras de libranza, sociedades que realicen actividades de mercadeo multinivel, fondos ganaderos y sociedades que realizan factoring.

Riesgos de incumplimiento del oficial de cumplimiento dentro de SAGRILAFT

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Como sabes, el oficial de cumplimiento tiene un papel clave en la implementación del SAGRILAFT. Entre sus funciones está participar de forma activa en el diseño, dirección, implementación, auditoría, verificación del cumplimiento y monitoreo de este sistema, evitando así que la empresa obligada pueda ser sancionada o multada por la Supersociedades. 

Por esta razón, quien ejerce este cargo debe tener en cuenta los riesgos de incumplimiento a los que puede estar expuesto, algunos de estos son:

  • No contar con verdadera autonomía, independencia y los recursos necesarios para el cumplimiento de su labor.
  • No contar con el respaldo ni tener una comunicación directa con la junta directiva o con la máxima autoridad de la empresa.
  • Pertenecer a la junta directiva o desempeñarse como representante legal, auditor interno, auditor externo o revisor fiscal.
  • Ejercer como oficial de cumplimiento en más de diez empresas obligadas o empresas que compiten entre sí.
  • No recomendar ni fomentar la adopción de ajustes y actualizaciones al sistema.
  • No realizar programas internos de capacitación sobre el sistema.
  • No evaluar los informes que presenta el equipo de auditoría interna o el revisor fiscal.
  • No verificar el cumplimiento del proceso de debida diligencia y debida diligencia intensificada.
  • No velar por el archivo de los soportes documentales del sistema.
  • No establecer la metodología para la clasificación, identificación, medición y control del riesgo LAFT / FPADM.
  • No realizar el reporte de operaciones sospechosas ante la UIAF.

Para evitar que haya incumplimientos con respecto al SAGRILAFT, que podrían significar sanciones o multas por parte de la Superintendencia de Sociedades de Colombia, es importante que la empresa obligada tenga en cuenta los requisitos establecidos para la elección y designación de este rol, por ejemplo, debe garantizar que la persona elegida tiene experiencia mínima de seis meses en la administración de riesgos LAFT y que está en la capacidad de tomar decisiones relacionadas con este tipo de riesgos.

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