La LFPIORPI (Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita), conocida como Ley Antilavado, es la norma que en México regula las llamadas actividades vulnerables para prevenir el lavado de dinero y el financiamiento al terrorismo. Está vigente desde julio de 2013 y fue reformada de manera sustancial el 16 de julio de 2025, para alinearse con los estándares del GAFI: la reforma redujo umbrales, redefinió al beneficiario controlador, incorporó a las Personas Políticamente Expuestas (PEP) y volvió obligatorios los mecanismos automatizados de monitoreo.
Esta guía explica qué es la LFPIORPI, quiénes son sujetos obligados, las actividades vulnerables del Artículo 17, las obligaciones vigentes y los cambios clave que trajo la reforma de 2025.
¿Qué es la LFPIORPI?
La LFPIORPI es la ley antilavado mexicana. Su propósito es proteger el sistema económico y financiero estableciendo obligaciones para las personas físicas y morales que realizan "actividades vulnerables": operaciones que, por su naturaleza, pueden ser utilizadas para lavar dinero. Quien realiza una de estas actividades por encima de ciertos montos debe identificar a sus clientes, integrar expedientes, presentar avisos a la autoridad y conservar la documentación.
La supervisión del régimen recae en la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP), a través de la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) y del SAT, que administra el Portal de Prevención de Lavado de Dinero donde se presentan los avisos. El texto oficial puede consultarse en el portal de normatividad de la CNBV y en el Diario Oficial de la Federación.
¿Quiénes son sujetos obligados?
Es sujeto obligado cualquier persona física o moral que realice alguna de las actividades vulnerables listadas en el Artículo 17 de la ley. No se trata solo de bancos o entidades financieras —esas se rigen por otro régimen—, sino de un universo amplio de negocios y profesionales: inmobiliarias, notarios, joyerías, casinos, comercializadores de vehículos, prestadores de servicios profesionales, plataformas de activos virtuales y más.
Un cambio importante de la reforma de 2025: ahora todas las sociedades mercantiles, realicen o no actividades vulnerables, deben registrar a su beneficiario controlador ante la plataforma que defina la Secretaría de Economía.
Las actividades vulnerables del Artículo 17
El Artículo 17 enumera las actividades vulnerables. Tras la reforma de 2025, el desarrollo inmobiliario se reconoce como actividad independiente. Las principales son:
- Juegos con apuestas, concursos y sorteos.
- Emisión y comercialización de tarjetas de servicios, crédito o prepagadas.
- Emisión de cheques de viajero.
- Operaciones de préstamo o crédito.
- Compraventa de inmuebles.
- Desarrollo inmobiliario (construcción, venta o renta) — actividad independiente desde 2025.
- Comercialización de metales y piedras preciosas, joyería y relojes.
- Subastas y comercialización de obras de arte.
- Comercialización de vehículos nuevos y usados.
- Blindaje de vehículos e inmuebles.
- Traslado y custodia de valores.
- Servicios profesionales independientes.
- Fe pública (notarios y corredores públicos).
- Recepción de donativos.
- Servicios de comercio exterior (agentes aduanales).
- Arrendamiento de inmuebles.
- Intercambio de activos virtuales (criptomonedas).
Identificación vs. aviso: cómo funcionan los umbrales
La LFPIORPI distinguishes dos umbrales, y entenderlos es clave para cumplir:
- Umbral de identificación: el monto a partir del cual debes recabar los datos del cliente e integrar su expediente (KYC).
- Umbral de aviso: el monto —siempre igual o mayor al de identificación— a partir del cual además debes reportar la operación al SAT mediante un aviso en el portal SPPLD, a más tardar el día 17 del mes siguiente.
Ambos se expresan en UMA (Unidad de Medida y Actualización), no en pesos. El valor diario de la UMA para 2026 es de $117.31 y rige del 1 de febrero de 2026 al 31 de enero de 2027, de modo que el equivalente en pesos cambia cada año aunque el monto en UMA permanezca fijo. Algunas actividades, como la compraventa de inmuebles, obligan "siempre", desde el primer peso.
Tabla de umbrales por actividad vulnerable
Umbrales en veces el valor diario de la UMA; el equivalente en pesos es aproximado, calculated con la UMA 2026 ($117.31):
Montos en pesos aproximados y referenciales (UMA 2026). Para el cálculo oficial, consulta el portal SPPLD del SAT y verifica el valor UMA vigente. Los umbrales del Art. 17 se calculan sin IVA; la restricción de efectivo del Art. 32 sí incluye IVA.
Un punto que suele confundir: independientemente de estos umbrales, el Artículo 32 prohíbe liquidar en efectivo ciertas operaciones por encima de topes propios (por ejemplo, 8.025 UMA en inmuebles; 3.210 UMA en vehículos, joyas o blindaje), y esa restricción sí se calcula incluyendo el IVA.
Obligaciones de los sujetos obligados
Un sujeto obligado debe, entre otras cosas:
- Registrarse en el padrón de actividades vulnerables ante el SAT.
- Identificar a sus clientes e integrar expedientes (KYC), incluyendo al beneficiario controlador.
- Presentar avisos al SAT cuando se superen los umbrales de aviso.
- Conservar la documentación por un plazo mínimo de 10 años.
- Elaborar un manual de políticas internas de cumplimiento (ahora exigido por la propia ley).
- Aplicar un enfoque basado en riesgo (EBR) y dar seguimiento intensificado a PEP y clientes de alto riesgo.
- Contar con mecanismos automatizados de monitoreo de operaciones.
- Capacitar al personal clave con programas anuales.
- Realizar revisiones periódicas por auditoría interna o externa según el nivel de riesgo.
Qué cambió con la reforma de julio 2025
La reforma publicada en el DOF el 16 de julio de 2025 es el cambio más profundo desde la creación de la ley. Esta tabla resume lo esencial:
El mensaje de fondo de la reforma es claro: el cumplimiento manual dejó de ser suficiente. La ley ahora exige tecnología, trazabilidad y evaluación de riesgos documentada.
Sanciones por incumplimiento
El incumplimiento de las obligaciones de la LFPIORPI se sanciona, conforme al Artículo 54, con multas de 200 a 65.000 UMA. Como el valor de la UMA se actualiza cada año, el equivalente en pesos varía; a valores recientes, ese rango se ubica en el orden de decenas de miles hasta varios millones de pesos. Además, la reforma amplió las conductas consideradas delito, como alterar o presentar información ilegible en respuesta a requerimientos de la autoridad.
Cómo cumplir paso a paso
- Determinar si el negocio realiza alguna actividad vulnerable del Artículo 17.
- Registrarse en el padrón del SAT (Portal Antilavado, con e.firma y RFC).
- Identificar al beneficiario controlador (umbral del 25%) y registrarlo cuando aplique.
- Integrar expedientes KYC de clientes y aplicar el enfoque basado en riesgo.
- Elaborar el manual de cumplimiento y capacitar al personal.
- Implementar el monitoreo automatizado y la acumulación de operaciones.
- Presentar los avisos antes del día 17 del mes siguiente y conservar todo 10 años.
Cómo ayuda Pirani
La reforma de 2025 dejó claro que el cumplimiento manual de la LFPIORPI ya no es viable: la ley exige mecanismos automatizados de monitoreo, enfoque basado en riesgo y trazabilidad de cada operación. Pirani AML permite a los sujetos obligados construir su matriz de riesgo, automatizar la identificación y debida diligencia de clientes, dar seguimiento a PEP y beneficiarios controladores, y mantener la evidencia de cumplimiento que la autoridad puede requerir, todo desde una sola plataforma. Y como la ley también exige revisiones periódicas, Pirani conecta la gestión de AML con la de auditoría.
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Preguntas frecuentes
¿Qué es la LFPIORPI? Es la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita, la ley antilavado de México, vigente desde 2013 y reformada de forma sustancial en julio de 2025. Regula las actividades vulnerables para prevenir el lavado de dinero.
¿Quién está obligado a cumplir la LFPIORPI? Cualquier persona física o moral que realice alguna de las actividades vulnerables del Artículo 17 (inmobiliarias, notarios, joyerías, casinos, activos virtuales, servicios profesionales, entre otras). Además, todas las sociedades mercantiles deben registrar a su beneficiario controlador.
¿Qué cambió con la reforma de julio de 2025? Se cambió la unidad de umbrales a UMA, se redujo el beneficiario controlador al 25%, se definió legalmente a las PEP, se volvieron obligatorios los mecanismos automatizados de monitoreo y se creó el registro de beneficiario controlador ante la Secretaría de Economía.
¿Cuándo se presentan los avisos? Los avisos se presentan ante el SAT a más tardar el día 17 del mes siguiente a aquel en que se realizó la operación que superó el umbral de aviso.
¿Cuál es la multa por incumplir la LFPIORPI? Las multas van de 200 a 65.000 UMA, según el Artículo 54. Como la UMA se actualiza cada año, el equivalente en pesos cambia; el rango va de decenas de miles hasta varios millones de pesos.
¿Cuál es el umbral de aviso para la compraventa de inmuebles? La compraventa de inmuebles obliga a identificar y presentar aviso siempre, sin umbral mínimo: cualquier operación debe reportarse al SAT.
¿Cuánto vale la UMA en 2026 y cómo afecta los umbrales? El valor diario de la UMA para 2026 es de $117.31 pesos, vigente del 1 de febrero de 2026 al 31 de enero de 2027. Los umbrales se fijan en UMA, así que su equivalente en pesos se recalcula cada año multiplicando el umbral por ese valor.
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