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Conoce los elementos de la gestión del riesgo LAFT

by Maria Camila Arévalo, on octubre 14, 2020

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Para implementar un sistema de gestión de riesgos enfocado en el lavado de activos y la financiación del terrorismo es importante tener en cuenta que es similar al que se aplica para la gestión del riesgo operacional, pues también está basado en la norma ISO 31000, que es la directriz para todo lo relacionado con la gestión de riesgos.

Así, es clave tener en cuenta que un sistema de gestión de riesgos está compuesto por principios, marco de referencia y procesos, todo este engranaje lo que nos da es una arquitectura de cómo se debería emplear la gestión como tal.

Pero, ¿qué información se debe incluir en cada uno de estos elementos mencionados? Te lo contamos a continuación:

Principios

  • Crear valor.
  • Es parte integral de los procesos de la empresa.
  • Es parte de la toma de decisión.
  • Aborda la incertidumbre.
  • Consideración de los factores humanos y culturales.
  • Sistemática, estructurada y oportuna.
  • Transparente e inclusiva.
  • Facilita la mejora y realza a la organización.

onozca la estructura del sistema de gestión del riesgo LAFT en el sector real

Marco de referencia

Se analiza el contexto interno y externo de la compañía, el compromiso de la alta dirección y se plasma el proceso que se va a llevar a cabo

Proceso

Este incluye la identificación del riesgo, el análisis, la evaluación y el tratamiento que se le va a dar, con el fin de siempre brindar una retroalimentación.

Para llevar a cabo la gestión contra el lavado de activos y la financiación del terrorismo, es importante entender algunos términos que son claves durante su ejecución, pues cada uno de ellos brinda un aporte valioso para su correcta implementación.

Sistema de prevención de riesgos LAFT

Son las políticas, procedimientos y controles para la gestión de riesgo de este tipo.

Riesgo LAFT

Son todas las pérdidas que se materializan cuando una persona quiere dar apariencia de legalidad, las actividades ilícitas o transacciones y fondos vinculados al lavado de activos y financiación del terrorismo.

Tolerancia al riesgo LAFT

Es cuánto una empresa está dispuesta a asumir el riesgo de acuerdo con su nivel de exposición y con su capacidad de gestión, es decir, se refiere al nivel de aceptación que la organización tiene frente a este tipo de riesgos.

Operaciones inusuales

Son aquellas que se salen completamente de la rutina de cómo funcionan normalmente las cosas, es decir, que se está haciendo algo de una forma diferente y sin ningún soporte.

Operaciones sospechosas

Son aquellas que una vez se hayan identificado como inusuales, al momento del análisis y la evaluación no justifican su uso, es decir, no cuenta con un respaldo.

Efectividad del sistema de prevención de LAFT

Capacidad de mitigar los riesgos que se puedan presentar.

Personas expuestas políticamente (PEP)

Aquellas personas que por su actividad están relacionadas con personas o fondos públicos.

Factores de riesgo LAFT

Existen cuatro factores de riesgo que deben ser considerados en la gestión de riesgos LAFT, estos pueden generar la materialización de este tipo de riesgos:

Cliente: persona natural o jurídica con la que se establece una relación contractual de carácter financiero, económico o comercial.

Productos – servicios: los que se ofrecen durante la relación o el contrato.

Canales de distribución: ya sea por internet, telefonía, dispositivos móviles, cajeros automáticos y conexión remota.

Jurisdicción o zona geográfica: lugares donde se ofrecen los productos o servicios, ya sea nacional o internacionalmente. Aquí es clave tener en cuenta aspectos como los índices de criminalidad, características económico-financieras y sociodemográficas.

Una solución tecnológica como Pirani AML Suite permite a las organizaciones gestionar los riesgos de lavado de activos y financiación del terrorismo teniendo en cuenta estos cuatro factores de riesgo, así mismo, permite segmentar a los clientes, monitorear su perfil de riesgos y generar señales de alerta.

Organigrama sistema de gestión de riesgos LAFT

Está dividido en tres etapas: la primera está a cargo de la alta gerencia o la dirección y es en la que se deben establecer los objetivos comerciales y de la empresa, la autoevaluación que se va a poner en marcha y su metodología, la aprobación y revisión del manual de prevención y el funcionamiento del sistema LAFT, así mismo, designar al oficial de cumplimiento, establecer cuál va ser su labor y definir todos los recursos que se necesitan para la ejecución y aprobación del plan de capacitación.

Después está el oficial de cumplimiento, que es el encargado de proponer las estrategias para prevenir y gestionar los riesgos, elaborar el manual de prevención, vigilar la implementación y el funcionamiento del sistema, evaluar y verificar la aplicación de políticas y procedimientos, así como del plan de capacitación, y  verificar que se incluya la revisión de las listas antiterroristas y vigilar el sistema de monitoreo y cómo serán las señales de alertas.

Finalmente, está el comité de prevención LAFT, que tiene como misión brindar apoyo al oficial de cumplimiento. Este comité debe seguir el reglamento y debe ayudar en la construcción de subcomités para la administración del riesgo LAFT.

Otro aspecto a tener en cuenta para la implementación de un sistema de gestión de riesgos LAFT son los procedimientos a seguir: 

  1. Aceptación, identificación y conocimiento de los clientes.
  2. Calificación del riesgo de cliente.
  3. Conservación y actualización de la información.
  4. Establecimiento de alertas.
  5. Analizar las operaciones que presenten características inusuales.
  6. Remitir las operaciones sospechosas.
  7. Reportar las operaciones sistemáticas mensuales.
  8. Desvinculación de clientes.

Con Pirani AML Suite en tu organización pueden comenzar a gestionar los riesgos LAFT de una manera más simple y ordenada. Con esta solución pueden cumplir normativas internacionales de prevención del lavado de dinero y financiación del terrorismo, gracias a que por ejemplo pueden monitorear a sus clientes, conocer sus perfiles y tener señales de alerta de operaciones sospechosas.

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