En cumplimiento, los mayores riesgos rara vez llegan anunciados. Muchas veces se presentan con documentos impecables, estructuras aparentemente legítimas y operaciones que, a simple vista, parecen normales. Sin embargo, detrás de esas apariencias pueden esconderse esquemas de lavado de activos, corrupción o fraude que terminan generando graves consecuencias financieras y reputacionales para las organizaciones.
En este episodio del Pirani Podcast conversamos con Edith Martínez Cedeño, auditora forense y especialista en compliance bancario, sobre los desafíos actuales de la debida diligencia en el sector financiero y la importancia de ir más allá de la documentación presentada por un cliente.
La debida diligencia no termina en la vinculación
Uno de los principales aprendizajes de la conversación es que la debida diligencia no debe entenderse como un requisito de ingreso. El verdadero conocimiento del cliente comienza una vez se establece la relación comercial.
El monitoreo continuo permite validar si las transacciones, los países con los que opera, sus proveedores y su estructura societaria siguen siendo coherentes con la información declarada inicialmente. Cuando aparecen inconsistencias, es necesario profundizar en la investigación antes de que el riesgo se materialice.
Beneficiarios finales: el punto donde suelen esconderse los riesgos
Las estructuras societarias complejas continúan siendo uno de los principales retos para las áreas de cumplimiento. Fundaciones, múltiples capas de propiedad, sociedades en distintas jurisdicciones y beneficiarios finales poco claros son señales que exigen una revisión más profunda.
Identificar quién toma realmente las decisiones dentro de una organización es fundamental para prevenir que terceros oculten actividades ilícitas detrás de estructuras aparentemente legítimas.
Documentos perfectos también pueden generar sospechas
La revisión documental sigue siendo una pieza clave, pero no es suficiente por sí sola. Entender la actividad económica real del cliente, visitar operaciones cuando sea necesario y validar información en fuentes abiertas puede revelar inconsistencias que no aparecen en los formularios.
Una empresa puede presentar estados financieros, registros y certificaciones en regla, pero si sus operaciones no guardan relación con la realidad de su negocio, las alertas deben activarse.
El costo de una debida diligencia deficiente
Las consecuencias de una mala evaluación van mucho más allá de las sanciones regulatorias. La pérdida de confianza, el deterioro reputacional, la salida de clientes y las investigaciones judiciales pueden afectar tanto a las organizaciones como a las personas involucradas.
Por eso, fortalecer los procesos de conocimiento del cliente, monitoreo transaccional e identificación de beneficiarios finales se ha convertido en una prioridad para las entidades financieras y para cualquier organización expuesta a riesgos de fraude, corrupción o lavado de activos.
En un entorno donde las estructuras ilícitas son cada vez más sofisticadas, la debida diligencia sigue siendo una de las herramientas más efectivas para proteger a las organizaciones y garantizar operaciones más seguras y transparentes.
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