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Señales de alerta a considerar en las transacciones con criptomonedas

Por Mónica María Jiménez, en octubre 05, 2022

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El uso de activos virtuales ha crecido exponencialmente los últimos años y aunque han servido para estimular la innovación y la eficiencia financiera, debido a sus características, por ejemplo el anonimato, también han sido utilizados como medio para el lavado de dinero y la financiación del terrorismo. 

Por eso, ante el auge de criptomonedas como el bitcoin y otras más para cometer estos delitos, el Grupo de Acción Financiera Internacional, GAFI, publicó una guía sobre señales de alerta que deben tener en cuenta los sujetos obligados, incluidas las instituciones financieras, para identificar y reportar actividades potenciales de lavado de dinero o financiación del terrorismo que involucren el uso de activos virtuales.

A continuación presentamos algunas de estas señales de alerta identificadas por GAFI y cómo evitar verse involucrado en estos delitos a través del uso de criptomonedas. 

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¿Cómo funcionan los activos virtuales?

Antes de entrar en detalle en las señales de alerta, es importante entender qué son los activos virtuales y cómo funcionan.

Un activo virtual, por ejemplo criptomonedas como bitcoin o ether, es una moneda que no existe físicamente y que utiliza un código cifrado (criptografía) para asegurar su titularidad y la integridad de las transacciones, así como para evitar ser copiada para crear nuevas unidades, por eso, son indescifrables a receptores no autorizados.

El funcionamiento de los activos virtuales es a través de la cadena de bloques o blockchain, que contienen información codificada de las transacciones en la red, razón por la que se han convertido en un medio atractivo para el lavado de dinero y otros delitos como fraude, evasión fiscal, delitos informáticos, explotación infantil, trata de personas y financiación del terrorismo. 

Veamos entonces, algunas de las señales de alerta presentadas por GAFI.

Señales de alerta sobre el tamaño y frecuencia de las operaciones

Entre las señales de alerta relacionadas con el tamaño y la frecuencia de las operaciones, GAFI menciona las siguientes:

  • Realizar múltiples operaciones por un alto valor en un período corto de tiempo, por ejemplo durante 24 horas, o a una cuenta creada recientemente o que estaba inactiva. 
  • Transferir inmediatamente activos virtuales a múltiples cuentas, especialmente a cuentas que estén registradas o sean operadas en jurisdicciones que no tienen relación con el lugar donde vive o tiene negocios el cliente o que tienen una débil o inexistente regulación contra riesgos LAFT.
  • Depositar activos virtuales en una oficina de cambios e inmediatamente convertirlos en múltiples tipos de activos virtuales sin una explicación razonable. 
  • Aceptar recursos sospechosos de ser robados o fraudulentos.

Señales de alerta sobre los patrones de operación

Las operaciones irregulares, inusuales o poco comunes pueden ser un indicio del uso indebido de activos virtuales para delitos como lavado de dinero y financiación del terrorismo, algunas de estas, de acuerdo con GAFI, son:

  • Operaciones con múltiples activos virtuales o cuentas sin una explicación comercial clara.
  • Transferencias frecuentes en un periodo de tiempo a la misma cuenta por más de una persona o desde la misma dirección IP.
  • Conversión de una gran cantidad de moneda fiduciaria en activos virtuales o de un tipo de estos en otro tipo sin ninguna explicación comercial válida.

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Señales de alerta sobre remitentes o beneficiarios

Pueden ser observadas durante la creación de la cuenta o durante el proceso de debida diligencia del cliente, por ejemplo:

  • Creación de cuentas separadas bajo diferentes nombres.
  • Transacciones realizadas desde direcciones IP que no son de confianza, provenientes de jurisdicciones sancionadas o señaladas como sospechosas.
  • Intentos frecuentes de abrir una cuenta dentro del mismo proveedor y desde la misma dirección IP.
  • Información del cliente incompleta o insuficiente y negación de presentar documentos o dar información sobre la fuente de los recursos. 
  • Falta de conocimiento del remitente o beneficiario o dar información imprecisa de las transacciones, la fuente de los recursos o la relación con la contraparte.
  • Presentación de documentos falsificados, fotografías editadas u otros documentos de identificación. 
  • Discrepancias entre la dirección IP asociada al perfil del cliente y la dirección IP desde la que se inicia una transacción.
  • Cambios frecuentes en la información del cliente como identificación, correo electrónico, dirección IP o información financiera.

Señales de alerta en la procedencia de los recursos

Algunas de estas son:

  • Realizar transacciones con cuentas de activos virtuales o tarjetas que están conectadas con esquemas de fraude, extorsión, ransomware, direcciones sancionadas, mercado de la deepweb u otros sitios ilícitos.
  • Falta de transparencia o información insuficiente sobre el origen y los titulares de los recursos, como aquellos que involucran a compañías ficticias.
  • La principal fuente del patrimonio de un cliente se obtiene de manera desproporcionada de activos virtuales originados de otros proveedores que carecen de controles de prevención de lavado de dinero y financiación del terrorismo.

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Señales de alertas relacionadas con riesgos geográficos

Finalmente, GAFI incluye en la guía este tipo de señales relacionadas con las zonas geográficas, algunas de estas son:

  • Los recursos del cliente se originan en o se envían a un cambiario que no está registrado en la jurisdicción donde está localizado el cambiario o el cliente.
  • El cliente utiliza un cambiario de activo virtual extranjero en una jurisdicción de alto riesgo sin regulaciones contra riesgos LAFT o inadecuadas para entidades de activos virtuales, por ejemplo, sin medidas adecuadas de debida diligencia del cliente.
  • El cliente envía recursos a proveedores de activos virtuales que operan en jurisdicciones que no tienen regulaciones o no han implementado sus controles contra riesgos LAFT.

¿Cómo prevenir riesgos LAFT a través de transacciones con activos virtuales?

Lo primero a tener en cuenta, de acuerdo con GAFI, es que este tipo de señales de alerta no pueden ser vistas de manera aislada, es decir, en caso de detectar una de estas no necesariamente significa que haya una actividad delictiva, por eso, siempre deben considerarse en contexto y tener en cuenta los riesgos asociados a los clientes, los productos y las operaciones. 

Y para evitar la materialización de riesgos LAFT asociados al uso de activos virtuales, es importante que las organizaciones conozcan y tengan en cuenta este tipo de negocios, por eso, deben identificar, evaluar, controlar y monitorear constantemente los riesgos que estos representan e implementar políticas y procedimientos para su adecuada gestión. 

Con el sistema de gestión de riesgos de lavado de activos de Pirani podemos acompañar a las empresas a identificar y gestionar fácilmente estos riesgos, incluidos los que tienen que ver con el uso de activos virtuales. Crea tu cuenta y conoce más.

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