Escuela de Gestión de Riesgos

Controles asociados a la prevención del lavado de dinero

Por Escuela de Gestión de Riesgos el 14 de octubre de 2025


En esta sesión, Jorge Gómez ofrece una visión clara y estructurada sobre los controles esenciales para la prevención del lavado de dinero (AML). A lo largo de la clase, se explicará qué son los controles, cómo se aplican y cuál es su papel dentro de un programa AML eficaz. También se abordarán las Consultas en Listas, diferenciando entre listas restrictivas —como la SDN de OFAC— y listas vinculantes, de cumplimiento obligatorio a nivel internacional, con ejemplos reales de sanciones que ilustran su impacto.

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Definición de los Controles AML

Un control, en el contexto de la gestión de riesgos (aplicable a AML), es una acción, política o procedimiento que está diseñado específicamente para prevenir, detectar o corregir la materialización de un riesgo que potencialmente podría afectar los objetivos de una organización

La Diferencia Clave entre Vinculantes y Restrictivas

Las listas vinculantes, que son de cumplimiento obligatorio, y las restrictivas, que son voluntarias pero estratégicamente indispensables para gestionar el riesgo reputacional.

• Listas Vinculantes:

Son aquellas que Colombia está legalmente obligada a cumplir, porque provienen de organismos internacionales reconocidos o compromisos oficiales del país.

  1. Designación de terroristas de las Naciones Unidas.
  2. Designación de Organizaciones Terroristas Unión Europea.
  3. Lista de Personas designadas como Terroristas de la Unión Europea.
  4. Lista de Organizaciones Terroristas por los Estados Unidos.
  5. Lista de Personas designadas como Terroristas por los Estados unidos.

Listas Restrictivas:

Son listas adicionales o complementarias, que las entidades usan voluntariamente para fortalecer su control AML. No son obligatorias, pero ayudan a identificar señales de alerta o riesgos reputacionales.

  1. Specially Designated Nationals List (SDN) – Lista OFAC.
  2. Comité de Sanciones del Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas.
  3. Más Buscados – FBI.
  4. Interpol.
  5. DEA.
  6. Policía Nacional de Colombia
  7. Contraloría General de la República.
  8. Procuraduría General de la Nación.
  9. Consejo de seguridad de naciones unidas.

Debida Diligencia

Qué es

Es un proceso más amplio y continuo que evalúa el riesgo del cliente y define el nivel de seguimiento y control que se le debe aplicar.

En qué se enfoca

  • Entender qué hace el cliente, su actividad económica, y su fuente de fondos.
  • Clasificarlo según su nivel de riesgo (bajo, medio, alto).
  • Aplicar controles proporcionales, como monitoreo más frecuente o revisión anual.

Momentos de aplicación

  • En la vinculación.
  • De forma periódica y continua durante la relación.
  • Debida Diligencia = Evaluar y gestionar el riesgo del cliente de forma continua.

Monitoreo transacción

Implementar un sistema de monitoreo transaccional puede crear una falsa sensación de seguridad. La pregunta clave no es si tienes un sistema, sino si este funciona de manera efectiva para detectar y prevenir actividades ilícitas.
Existen principalmente dos enfoques para el monitoreo:

• Monitoreo Manual:

Se basa en la observación detallada y el juicio experto de un analista para revisar transacciones específicas.

• Monitoreo Automático:

Utiliza sistemas con reglas y alertas preconfiguradas para identificar patrones inusuales y comportamientos de riesgo.

Conclusión

La prevención eficaz del lavado de dinero va más allá de cumplir con una lista de requisitos. Como hemos visto, es vital diferenciar los tipos de listas, transformar la debida diligencia en un proceso vivo y asegurar que los sistemas de monitoreo sean verdaderamente efectivos. En conjunto, estos tres controles demuestran un principio fundamental: la prevención no es una serie de casillas marcadas, sino un ecosistema dinámico donde las listas informan a la debida diligencia, la cual a su vez calibra la sensibilidad del monitoreo.

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Reporte a Comités de Riesgos y Alta Dirección: incluir indicadores conductuales junto con riesgos financieros y operacionales.

Temas: LAFT/PLD
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